Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Реверсивный факторинг без права регресса». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Электронный документооборот (ЭДО) – это современная технология онлайн-обмена документами между участниками факторинга. Внедряя в свои процессы ЭДО, вы сокращаете дополнительные издержки на доставку документов и упрощаете весь процесс.
Факторинг возможен также при оказании услуг и выполнении работ, при покупке сырья и материалов для производства продукции.
Лицензия на оказание факторинговых услуг не требуется. И в качестве финансового агента могут выступать любые коммерческие организациист. 825 ГК РФ. Но чаще факторинговые услуги оказывают банки и специализирующиеся на таких услугах компании.
Схема сделки с использованием факторинга
Покупателю уже предоставлена отсрочка платежа, однако его не устраивают условия отсрочки (короткий срок, достаточно высокая цена товара и проч.).
Как и в любом виде факторинга, продавец выполняет свои обязательства по поставке или выполнению услуг, предоставляя покупателю отсрочку платежа. При этом факторинговая организация выкупает у поставщика право требования долга с дисконтом. Риск того, что покупатель не заплатит в установленный срок или вообще окажется не в состоянии погасить долг, полностью ложится на факторинговую компанию.
При таком грамотном планировании финансов у компании-покупателя возникнет потребность в оплате своих закупок на условиях открытого счета, то есть с отсрочкой платежа.
Разобраться в том, что такое факторинг, его видах и схемах реализации, достаточно несложно, нужно просто понять его суть.
Напомним, что «тремя китами» любой факторинговой схемы являются договор поставки с отсрочкой платежа, поставка товара, уступка задолженности банку, сбор дебиторской задолженности.
Преимущества сделки для поставщика:
- Восполнение оборотных средств.
- Уменьшение количества кассовых разрывов.
- Исключение невозврата средств со стороны заказчика.
- Защита от резких колебаний курсов валюты.
Конечно же, за услугу финансирования факторинговая компания получает комиссионное вознаграждение, которое выплачивает покупатель. В зависимости от условий договора факторинга комиссия может выплачиваться вместе с задолженностью за товар или же часть комиссии перечисляется фактору еще до начала финансирования поставщика.
Однако зачастую в ситуации кассового разрыва лучшим вариантом будет факторинг. О том, что это за услуга, кто её оказывает и с какими сложностями она может быть связана, вы узнаете из данной статьи.
Когда мы продаем факторинг поставщику – он решает свои задачи. А покупатель не всегда получает от этого преимущества. Например, если покупатель ранее имел отсрочку платежа или договаривался о такой возможности с поставщиком, то поставщик для того, чтобы предоставить отсрочку покупателю, брал факторинг в банке, но поставщик мог и отказать в отсрочке, исходя из своих интересов.
Реверсивный факторинг с регрессом и без
Кроме того, предоставляя фактически кредит дебитору, факторинговая компания вынуждена отслеживать кредитоспособность различных организаций – клиентов поставщика, что само по себе стоит недешево.
В финансовых операциях Древней Греции прослеживаются лишь отдельные факторинговые черты, поскольку они происходили по совершенно иным схемам, чем сейчас. А вот повсеместное распространение услуги относится к более поздним историческим периодам.
Уступка денежного требования отражается в бухгалтерском учете как выбытие прочих активов (корректно для РСБУ отчетности).
Сейчас факторингом в экономике называют разновидность финансовых услуг, которые коммерческие банки или их дочерние предприятия оказывают малому и среднему бизнесу. Простыми словами факторинг — это передача другой организации права на взыскание долга. Воспользовавшись этой услугой, производитель может в короткие сроки получить большую часть оплаты за переданный покупателю товар.
Про факторинг из истории и до наших дней
Еще одна схема реверсивного факторинга выглядит следующим образом. «Оризон»может не уведомлять своих поставщиков о том, что прибегает к реверсивному факторингу, а банк просто осуществляет оплату счетов в сроки, выставленные поставщиками. При таком варианте банк сам может дать «Оризону» отсрочку для погашения задолженности.
Пока рынок классического факторинга находится в состоянии упадка, сегмент реверсивного факторинга показывает уверенный рост. По крайней мере, на испанском рынке: в 2009 году объем сегмента составил ?48,6 млрд, что на 0,88% больше, чем в 2008-м. Эту услугу предоставляют 25 факторинговых компаний и банков, по итогам 2010 года мы ожидаем рост на уровне 10%.
Факторинг – это комплекс услуг, который подойдет как для производителей и поставщиков товаров, так и для тех, кто предоставляет услуги. Главное требование – работа на условиях отсрочки платежа или намерение включить соответствующее условие в контракт.
Сегодня на него приходится 47% общего объема факторинговых сделок, и этот механизм финансирования – значительное явление в жизни дебиторов Испании. Почему реверсивный факторинг не развит в других странах, например в России? Ведь этот инструмент эффективен и не требует сложной инфраструктуры для своего развития.
Факторинг – это комплекс услуг, который подойдет как для производителей и поставщиков товаров, так и для тех, кто предоставляет услуги. Главное требование – работа на условиях отсрочки платежа или намерение включить соответствующее условие в контракт.
Факторинг с регрессом — это финансирование поставок с отсрочкой платежа, при котором фактор приобретает от клиента право на полную сумму, которую должен заплатить должник. Факторинговая компания полностью отвечает за ликвидные риски. Клиент при этом застрахован от несвоевременной оплаты поставок дебитором.
Реверсивный, или закупочный, факторинг — сравнительно новая услуга для российского рынка факторинга, ставшая популярной в последние три года. Реверсивным факторингом называют финансовый продукт, нацеленный на интересы крупных покупателей товаров и услуг: получение или увеличение отсрочки платежа без переплаты за товарный (коммерческий) кредит.
Сегодня эффективность управления финансами компании, в особенности торговой, в большой степени определяется правильностью выбора финансовых инструментов. Представим себе компанию, закупающую продукцию у большого количества поставщиков. Компания-покупатель имеет устойчивое финансовое положение, постоянный спрос на реализуемую продукцию и хорошую репутацию на рынке.
Продуктовая конкуренция уже изменила рынок потребительского кредитования, и эта тенденция получит развитие в 2020 году.
Для человека, который впервые услышал слово «факторинг», оно покажется чем-то очень сложным и пугающим. Однако суть его достаточно проста, и в современном бизнесе он помогает решить очень много задач.
В статье разберем, что такое реверсивный факторинг, когда он применяется и как работает. Узнаем, эффективно ли использование факторинга с правом регресса и рассмотрим важные условия факторингового договора.
Сравнительная характеристика финансовых инструментов
Примеры закупочного факторинга:
- Поставщик занимается продажей эксклюзивного товара, сезонной продукции или скоропортящимися продуктами.
- Продавец может выдать товар в кредит, но его условия не такие выгодные, как комиссия факторинговой компании.
- Покупатель сотрудничает с большим числом поставщиков (например, продуктовый магазин), поэтому использование факторинга позволит избежать большого количества организационных издержек.
Несмотря на то что в ГК РФ понятие «факторинг» отсутствует, к факторинговым сделкам применяются нормы гл. 43 ГК РФ о финансировании под уступку денежного требования.
В Европе факторинговые операции стали распространённым явлением в конце 20 века, параллельно с развитием рассрочки платежа. Поскольку многие европейцы испытывали нехватку средств, зародилась тенденция платить поставщикам только после того, как полученный товар будет продан.
Но что делать в ситуации, когда покупателю не удается договориться об отсрочке платежа, если поставщик является лидером рынка либо предлагает эксклюзивную продукцию (спрос превышает предложение)? Или, ведя переговоры с поставщиком, дебитор понимает: предлагаемые условия товарного кредита ему не потянуть, да и лимит недостаточен? В данной ситуации можно воспользоваться реверсивным факторингом.
Документы для заявки на факторинг
Есть и целый ряд других причин, мешающих развитию реверсивного факторинга в России. Наиболее серьезная из них носит законодательный характер. Нормы, регулирующие данный механизм с точки зрения защиты имущественных и финансовых интересов участников сделки, остаются непроработанными.
Какой тип факторинга подходит именно вам? Мы предлагаем все виды международного факторинга. Импортный факторинг. Актуален, если вы закупаете материалы или продукцию у зарубежных поставщиков. Удовлетворяет потребности обеих сторон. Вы как покупатель получаете отсрочку платежа, а иностранная компания — полное финансирование без задержек. Экспортный факторинг.
Рассмотрим, какие документы нужно оформить, если вы решите воспользоваться услугами факторинга. Каждый шаг обозначает документ.
Реверсивный факторинг, в первую очередь, подходит для покупателей, имеющих большое количество поставщиков, и является выгодной альтернативой кредиту для оплаты товара.
Схема взаимодействия участников
Этот продукт еще «выстрелит», но пока, на фоне кризиса, о больших оборотах говорить рано».
Какие документы предоставить? Если вы хотите оформить кредит для пополнения оборотных средств, мы готовы поддержать ваш бизнес путём быстрого и доступного финансирования.
Поставщики дают «Оризону» отсрочку в 90 дней и сделка оплачивается по факторингу. Еще одна схема реверсивного факторинга выглядит следующим образом. «Оризон»может не уведомлять своих поставщиков о том, что прибегает к реверсивному факторингу, а банк просто осуществляет оплату счетов в сроки, выставленные поставщиками.
Факторинг с регресом — наиболее востребованный вид факторинга в России, и эта услуга может оказаться благоприятной для растущей компании, которая сотрудничает с проверенными дебиторами. Такая технология позволяет максимально эффективно задействовать денежные средства в соответствии с нуждами компании-производителя.
Преимущества факторинга для компаний
Факторинг без права регресса — вид факторинга, при котором специализированная компания или банк финансирует сделку купли-продажи с отсрочкой платежа, при этом риск неуплаты покупателем задолженности несёт фактор. Факторинг без регресса имеет более высокую стоимость, чем регрессивный факторинг.
Факторинг — это комплекс услуг для поставщиков и покупателей, работающих на условиях отсрочки платежа или планирующих включить положение об отсрочке платежа в контракт.
Система «PSB On-Line» позволяет осуществлять удаленное проведение банковских операций по рублевым и валютным счетам физических лиц через интернет.
Составление соглашения с регрессом позволяет финансовой структуре минимизировать свои риски, связанные с возможной просрочкой платежа. В случае отказа от выплаты долга покупателем или невозможности погасить его вовремя, поставщик товара с отсрочкой сам разбирается с риском неплатежеспособности. В этом случае финансирующая компания не несет каких-либо убытков.
Договор факторинга с правом регресса предусматривает право фактора (факторинговой компании или банка) при неоплате товара или услуги покупателем потребовать с поставщика возврат уже выплаченной ему суммы.
Факторинговое обслуживание без регресса, то есть, без права требования возврата платежа, имеет место при заключении долгосрочного договора между финансистом и поставщиком. В договоре предусматривается переуступка поставщиком всех долгов, полную защиту от возникновения долгов сомнительного характера, безусловная прибыль, предварительная оплата счетов на усмотрение поставщика.
Рассмотрим такую ситуацию. Ваша компания занимается перепродажей товаров. И в настоящее время у вас возникло затруднение с оборотными средствами на оплату закупаемого товара и вам требуется отсрочка платежа.