Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «После открытия ип когда платить налоги». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
В сервисе достаточно указать ваш адрес и соответствующая ему налоговая инспекция будет подобрана автоматически.
Чтобы не попасть на штрафы, платить меньше налогов и как можно реже отчитываться.
Когда пошли продажи, понял, что работать на общей системе невыгодно, и решил перейти на упрощенку. Николай нанял бухгалтера и поручил это дело ей. Бухгалтер подготовила документы, отправила их в налоговую и вскоре уволилась.
Есть ли разница в системах налогообложения
Плюс к этому — самая простая система в плане отчётности с достаточно низкой налоговой нагрузкой. Её также можно совмещать с любыми другими системами, кроме ОСНО.
Самая популярная система, т.к насчитывает минимальное число уплачиваемых налогов и сниженные ставки по ним. Есть два пути:
- Платить 6% от полученного дохода;
- 15% от всей прибыли.
Налог на доходы – не единственное, о чем нужно будет подумать. При регистрации работников ИП обязан оплачивать налоги и за них. Это стандартные 13% и отчисления в ПФР и ФСС. Подходит, если знаете, сколько заработаете, и заплатить расчетную фиксированную сумму налога выгоднее, чем в процентах от дохода.
Такая система действует и может быть применена по всей стране, а перейти на нее можно в начале следующего года, заблаговременно заявив об этом в текущем.
Теперь давайте выберем из нескольких доступных режимов оптимальный. Для этого разберемся, как работает каждый налоговый режим: сколько и как придется платить, как вести учет и сдавать отчетность. Пока не будем вдаваться в подробности: изучать льготы, дополнительные условия, отчеты — это всё потом.
Огромным плюсом данной системы является то, что у вас нет необходимости вести финансовую отчетность и иметь кассовый аппарат.
В бюджет уплачиваются налоги, которые удерживаются с прибыли от предпринимательской деятельности (выручка – объект налогообложения). Расчет ЕНВД производится налоговой службой на основании сведений о базовых и возможных доходах предпринимателя. При этом ИП на УСН может воспользоваться налоговыми льготами.
Это право закреплено статьёй 21 НК РФ. Но если вы самостоятельно не подадите заявление о переходе на УСН, ЕНВД, ПСН, то никто вас уговаривать не станет. По умолчанию придётся работать на общей системе (ОСНО). О сроках отчётности своей системы забывать нежелательно, за несданную декларацию налоговики весьма быстро блокируют расчётный счёт ИП.
Возможна выплата частями. Для взноса в ПФР необходимо выплачивать 1444,04 руб. каждый месяц. В том случае, если доход за 12 месяцев составит более 300 000 рублей, предприниматель обязан выплатить 1% от суммы, которая превысит этот показатель. Бухгалтерский учет по этой системе также очень простой. Вы можете снизить налоги на ту сумму, равную страховым взносам, которые вы ранее выплатили. В случае бездействия ИП налоги платить не нужно. Если в организации имеются работники, то с их заработка выплачивается 13% согласно НДФЛ.
До момента регистрации, одним из важных вопросов, с которыми должен определиться бизнесмен, является вопрос выбора системы налогообложения.
Созданные ИП смогут увеличить бюджет государства, тем самым, повысить экономический и социальный уровень населения.
Физлица, зарегистрированные в качестве ИП, так же как и юридические лица, в целях налогообложения руководствуются положениями НК РФ и выбирают для себя одну из существующих систем налогообложения. При этом ИП никогда не уплачивают налоги, применение которых является прерогативой юрлиц:
- налог на прибыль;
- налоги и сборы по соглашению о разделе продукции;
- налог на игорный бизнес;
- налог на имущество организаций.
Обязательная выплата налогов и взносов является неотъемлемой частью деятельности индивидуального предпринимательства. Сейчас мы поможем вам разобраться в том, что вам нужно будет обязательно заплатить после регистрации ИП. Мы рассмотрим несколько случаев, в зависимости от того, с какими системами налогообложения нужно будет работать. На данный момент их существует несколько: ОСНО, ПСН, УСН и ЕНВД.
В системе налогов, используемой ИП, функции налога на прибыль выполняет НДФЛ, а налог на имущество ИП платит как физическое лицо в составе иных имущественных налогов физлиц.
Прежде чем окончательно остановиться свой выбор на одной из этих налоговых систем рассмотрим их преимущества и недостатки.
В ресторанном и торговом бизнесе это квадратные метры площади торгового зала, для службы такси – количество машин, и подобное. Выбирая этот режим налогообложения, можно манипулировать ФП. Например, за работу в две смены одной машины ИП будет указывать в показателях только одно авто, а доход, соответственно, может увеличиться в два раза.
В Москве ИПешникам-разработчикам налоговых каникул не полагается, но если ваша деятельность связана с научными исследованиями и разработкой, то в большинстве регионов, включая Москву, вы можете получить нулевую налоговую ставку.
Как и в случае с ООО, предпринимателей автоматически переводят на ОСНО. Если условия общей системы вас не устраивают, напишите заявление. Это помогут сделать в компании «Ригби».
В целом, налогообложение индивидуальных предпринимателей сохранилось на уровне прошлого года, однако изменений внесено много. Одни из них прямо, другие косвенно влияют на расчет платежей, и сроки перечисления. Введены сниженные тарифные ставки по страховым взносам для отдельных категорий плательщиков. Отменены старые отчеты, взамен появились новые. Большинство из них придется сдавать в ФНС. Поэтому, рассмотрим по порядку:
- налогообложение ИП: формы, порядок, размеры;
- обязанности предпринимателя с работниками;
- главные изменения в законодательстве с текущего года;
- особенности уплаты при отсутствии доходов.
Регистрации ИП осуществляется на протяжении пяти дней, по истечению еще пяти дней после получения свидетельства необходимо подать заявление на переход к ЕНВД. Перед тем, как подать заявление, убедитесь в том, что в вашем регионе данный вид деятельности попадает под систему ЕНВД, чтобы получить разрешение. К преимуществам данной методики можно отнести:
- полное отсутствие учета;
- легкая и простая форма бухгалтерской и финансовой отчетности;
- освобождение от выплат некоторых налогов (НДС, НДФЛ и другие).
ИП может добровольно платить взносы в ФСС при условии соответствующей регистрации в фонде. Платеж в ФСС будет рассчитываться в зависимости от МРОТ, но по ставке 2,9%. Оплата его также осуществляется не позднее 31 декабря 2019 года за текущий год.
Без нее вы не сможете заключить договор аренды, официально нанимать людей и вообще работать в рамках правового поля.
Для уплаты вы сможете выбрать, на свое усмотрение, объекты налогообложения:
- Доходы – и будете уплачивать 6% с полученной сумы доходов.
- Доходы минус расходы – уплачивается 15% с разницы между доходами и расходами.
Убыточная деятельность будет также требовать от вас уплаты минимального налога в размере 1% от полученных доходов. Если вы не сможете соблюсти все эти условия, то лучше первый.
Зарегистрироваться в качестве ИП может практически любой дееспособный гражданин. Не могут стать ИП госслужащие и военные.
От доходов и стоимости недвижимого имущества. Если доходов и имущества нет, платить не нужно.
Юридическим адресом ИП является адрес его регистрации в этом качестве по месту прописки. Отдельного юридического адреса по месту ведения бизнеса у предпринимателя быть не может. Весь обмен корреспонденцией у ИП будет проходить именно по месту прописки и именно этот адрес он будет указывать в официальных документах по своей деятельности.
6. Пройти регистрацию в качестве страхователя
Имущественные платежи за 2018 год (недвижимое имущество личного пользования, транспорт, земля) оплачиваются ИП при наличии такого имущества в срок до 2 декабря 2019 года на основании уведомления ИФНС.
Эти взносы в нынешнем году неизменны для всех ИП при любом доходе и составляют 6 884 рублей. Получается, сумма страховых взносов в ФФОМС увеличилась в 2019 году на 1044 р.
Чтобы воспользоваться льготами, ИП должен заниматься производством, наукой, социальной сферой или оказанием бытовых услуг населению. Перечень видов деятельности устанавливается законами субъектов Федерации (есть отличия от региона к региону). Поэтому очень важно правильно указать основной ОКВЭД (посмотреть их можно здесь) при госрегистрации ИП.
Поэтому важно знать некоторые тонкости оплаты налогов ИП на 2019 г. без работников и с работниками в разных вариациях налогообложения.
Если при своей регистрации в качестве ИП вы не подавали уведомления о переходе на упрощённую систему налогообложения, то вам в течение ИКС времени после даты регистрации необходимо определиться с системой налогообложения.
Суммы рассчитываете с фактически полученных вами доходов. Если деятельность не велась, то сдаете нулевую декларацию и налоги не платите.
Сколько стоит оформить ип и какую сумму налогов придется платить?
Однако государство в лице правоохранительных органов и налоговых инспекторов тоже не дремлет: большинство используемых нелегальных схем уклонения от уплаты налогов им известно. Выявить, какие ИП не платят налоги – дело времени.
В 2019 году в силу вступили более десяти изменений в законодательстве, касающихся индивидуального предпринимательства.
Применение любого из спецрежимов (УСН, ЕНВД, ПСН, ЕСХН) освобождает ИП от уплаты НДФЛ, НДС и налога на имущество, используемого в предпринимательских целях (за исключением оцениваемого по кадастровой стоимости). Эти налоги при каждом из спецрежимов заменены одним платежом (единым налогом), который имеет свои сроки уплаты:
- УСН — в течение года до 25-го числа следующего месяца уплачиваются авансовые платежи за прошедший квартал. Все эти даты по платежам за 2019 год попадают на будние дни и будут следующими: 25 апреля, 25 июля, 25 октября 2019 года, 30 апреля 2020 года. Если в течение года деятельность на УСН будет прекращена, то окончательный расчет надо произвести до 25-го числа месяца, следующего за месяцем прекращения применения УСН.
- ЕНВД — платежи осуществляются ежеквартально по итогам квартала по срокам до 25-го числа следующего месяца. За 4-й квартал 2018 года платеж надо было сделать до 25 января 2019 года. Для платежей за 2019 год эти даты будут такими: 25 апреля, 25 июля, 25 октября 2019 года, 27 января 2020 года.
- ЕСХН — платежей в 2019 году и по его итогам будет три. За 2018 год нужно будет рассчитаться до 1 апреля 2019 года. А за 2019 год заплатить дважды: авансовый платеж (до 25 июля 2019 года) и окончательный (до 1 апреля 2020 года). Если в течение года деятельность на ЕСХН будет прекращена, то окончательный расчет надо произвести до 25-го числа месяца, следующего за месяцем прекращения применения ЕСХН.
- ПСН — по патенту, выданному на срок менее 6 месяцев, можно сделать 1 платеж (до завершения срока действия патента). Если патент действует от 6 до 12 месяцев, то он оплачивается двумя платежами: 1/3 суммы — в срок не позднее 90 календарных дней от начала действия патента, остаток — не позже окончания срока его действия.