Зарплаты в США 2022 после вычета налогов

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Зарплаты в США 2022 после вычета налогов». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Дополнительно с з/п американцев взимаются следующие сборы:

• налог социального обеспечения;
• MEDICARE.

Налог соцобеспечения высчитывают не с налогооблагаемой базы, а с полной суммы з/п. Ставка – 4,3%. Этот налог выплачивается нанимателем. Сам работник не обязан ни заполнять декларацию, ни собирать нужные документы.

Дополнительно наниматель платит 6,3%.

Если человек работает на себя, то для него налоговая ставка составляет 10,5% от дохода.

Medicare Tax высчитывается с полной суммы заработной платы. Размер налога – 1,46%. Точно такая же ставка актуальна для нанимателя.

Если человек работает на себя, то для него ставка будет 2,8% от дохода.

Разбираемся в ситуации с налоговыми реформами в США

Предприниматели платят корпоративный налог – IncomeTax. Возможности создания офшорных компаний в Америке нет.

Налог на прибыль платят все компании и организации. Размер выплаты зависит от результата коммерческой деятельности: чем выше доход, тем больший процент налога.

Корпоративный сбор выплачивается не только резидентами, но и иностранными компаниями, которые ведут деятельность на территории США.

Налоговая ставка зависит от размера прибыли и составляет 16-35%.

Каждый штат платит не только федеральные сборы. Ими устанавливаются собственные корпоративные платежи.

Уклонение от выплат в пользу государственного бюджета рассматривается как чрезвычайно опасное деяние.

В уголовном законодательстве Америки отсутствуют нормы, которые предусматривают ответственность за налоговые преступления. Это касается как федерального законодательства, так и законодательства отдельных штатов.

Ответственность была установлена и отныне регулируется специальными законами о налогах.

За нарушение налогового законодательства в Америке предусмотрено гражданское и уголовное преследование. Выбор между видом ответственности регулируется непростыми процедурными установлениями.

Подобные ставки еще называются «предельными», так как применяются не к общему доходу, а только к той разнице, которая находится в их диапазоне. То есть получая к примеру ежегодный доход в размере 60 000 USD в год, на первые 9 700 USD (первая скобка) из этой суммы будет применяться ставка 10%, на вторые 29 775 USD (вторая скобка) 12%, на оставшиеся 20 525 USD (третья скобка) 22%.

Что каждый инвестор должен сделать до начала 2022 года: 4 главных совета

В стране распространены временные заработки, малый процент населения трудоустроен на постоянном рабочем месте. Специалисты подписывают контракты с работодателем на определенный срок и совмещают деятельность в 2 и более местах. При вычете налогов учитывают годовой доход со всех мест работы.

Средняя зарплата в Америке рассчитывается статистами исходя из общей прибыли, что дезориентирует желающих мигрировать в благополучные страны. При вычете налогов гражданин США теряет около 30 % заработанных средств.

По уровню доходов населения Америку делят на регионы. Крупные города с развитой инфраструктурой богаче на 75 %.

Высокооплачиваемые города:

• Лидером по уровню оплаты труда является Сан-Хосе, Калифорния. Небольшой по меркам США городок славится Кремниевой долиной. Тут сконцентрированы лучшие умы в сфере IT. Средний достаток на человека составляет 75 000 долларов в год.
• Второе место разделили следующие города (в год тут зарабатывают до 65 000):
  • Сан-Франциско славится курортами и достижениями в медицинских исследованиях.
  • Вашингтон, столица США, тут развиты госструктуры, работают центры типографий и почтовых служб.
  • Бостон крупнейший бизнес центр Америки. В нем находится Гарвардский университет, заслуживший звание одного из лучших ВУЗов мира.
• На третьем месте Нью-Йорк — город экономистов и фондовых бирж. Наиболее высокий уровень жизни именно здесь, как и численность населения. Средний заработок специалиста в год составляет 59 000 $.

Рассмотрим теперь низкие заработки Америки по штатам:

Штат	Минимальная ставка, $/час
Айдахо	7
Аляска	10
Аризона	10,5
Вайоминг	5,1
Вашингтон	11,5
Вермонт	10,5
Вирджиния	7,2
Висконсин	7,2
Гавайи	10,1
Иллинойс	8,2
Индиана	7,2
Калифорния	11
Канзас	7,2
Кентукки	7,2
Колорадо	10,2
Коннектикут	10,1
Луизина	7,2
Массачусетс	11
Миннесота	9,6
Миссури	7,8
Невада	8,2
Нью Гемпшир	7,2
Оклахома	7,2
Округ Колумбия	12,5
Орегон	10,2
Техас	7,2
Флорида	8,2
Юта	7,2

Страна равных возможностей, так говорят об Америке, но как показывает статистика это не так:

• Заработки женщин на 21 % ниже, чем у мужчин.
• Представители других рас получают низкие зарплаты по сравнению с аборигенами, в частности афроамериканцы и латиноамериканцы.
• Азиаты являются наиболее обеспеченными по сравнению с коренными американцами, в силу качественного образования и высокой работоспособности.
• Также есть возрастные ограничения в оплате труда.

Высокий уровень жизни, многообразие вакансий и социальные блага привлекают в Америку большое количество иммигрантов.

При знании государственного языка и наличии хорошей специальности трудоустройство не будет проблемой. Сложности возникают у представителей простых рабочих специальностей, у людей без образования и знания английского.

Независимо от того, сколько лет прошло со дня миграции, отношение к иностранцам предвзятое. По статистическим данным зарплата переселенцев на 5-7 % ниже, чем у коренных жителей.

Большой ошибкой является неофициальное трудоустройство. Люди, пытаясь сэкономить на выплате налогов, теряют больше: социальные льготы, медицинскую страховку.

Выдержка из книги «Классная Америка».

«. Зарплата в Америке рассчитывается и устанавливается не в месяц, как у нас, а за год. Причем официально объявляется «грязная» зарплата, с которой еще удерживаются налог. Самая низкая официально допустимая зарплата в США составляет шесть долларов в час. При восьмичасовом рабочем дне и пятидневной неделе выходит около 12000 долларов в год. Это не теоретический минимум. Достаточно большое число американцев трудится именно за такие деньги, получая от 12000 до 20000 годовых. Любой неквалифицированный труд оценивается такими суммами. Такова же зарплата многомиллионной армии работников кассы и прилавка.

Чуть более квалифицированная, требующая минимальных знаний и навыков работа стоит от 20000 до 35000 долларов в год. Это зарплата таких категорий работников, как клерки, лаборанты, секретари и пр. Такие деньги также получают за неквалифицированный, но интенсивный или физически тяжелый труд.

Квалифицированный труд, требующий высшего образования, например, работа учителя, стоит от 35000 до 55000 — 60000 долларов. В этих же пределах находится зарплата большинства чиновников. Столько же получают, как правило, и специалисты частных компаний с опытом работы от нуля до десяти лет. Причем их труд оплачивается строго пропорционально опыту работы. Выпускник вуза не может рассчитывать больше, чем на 40 тысяч, тогда как специалист с пятилетним стажем вполне может требовать 60 тысяч.

Сравнение налогов в России и США. От каждого по способностям?

Для жителей стран СНГ непривычно слышать о том, что в Нью-Йорке не принято оперировать таким понятием, как заработная плата за месяц. В случае если американцы имеют желание затронуть в разговорах уровень доходов кого-нибудь из своих сограждан, они принимаются обсуждать его зарплату за год или же ставку за час. Здесь следует учитывать тот факт, что в США пользуется популярностью сдельная оплата труда. К тому же представители фискальной службы проявляют живой интерес к содержимому всех налоговых деклараций. Не имеет значения при этом, речь идет о знаменитости или о самом неприметном обывателе. Заработок жителей Нью-Йорка может быть больше, чем в предыдущем месяце, или же меньше.

Смотрите в видео: какие зарплаты в Нью-Йорке.

Вместе с тем все работающие американцы прекрасно осведомлены о своем доходе за прошлый год, поскольку они обязаны отражать свой оклад в декларациях о доходах. В соответствии с национальным законодательством каждый работающий гражданин США должен своевременно сдавать этот документ в фискальную службу. Заполнять его следует с особой тщательностью.

В случае если налогоплательщик укажет там недостоверную информацию, он может подвергнуться уголовному преследованию.

Соединенные Штаты Америки привлекают своей экономической мощью. Действительно, это самая мощная в хозяйственном плане страна в мире, предприятия которой производят самое большое количество товаров и услуг среди всех государств на планете. Именно поэтому Америка получила второе название, как «Страна 1000 возможностей», где можно начать с нуля и выбиться в миллионеры. Как следствие, многие хотели бы связать свою жизнь и работу именно с данной страной. Однако стоит быть прагматичным, и перед принятием ответственного решения для начала разобраться, какова она – средняя зарплата в США. Детализации этого вопроса и посвящена данная статья.

Предлагаем к просмотру видео о поиске работы в США:

Первейшими ресурсами для ведения бизнеса являются труд и капитал, или средства производства (последние могут быть представлены и землей, но сути дела это не меняет). В прагматичных Соединенных Штатах Америки, где тяга к предпринимательству у нации заложена в генах, это понимают как ни в каких других странах. Осознают там и тот факт, что расходы на оплату труда формируют второй по значимости кластер издержек, которые являются системообразующими и от которых зависит успех начинаемых бизнес-проектов. Отсюда и высокий уровень внимания, которое проявляет правительство страны к среднему уровню зарплат в США.

После экономических перепитий 30-х годов с их многочисленными забастовками и стачками, а также после громких судебных процессов 60-х годов прошлого века, никто из предпринимателей в Америке не желает иметь дело ни с профсоюзами, ни с судебными делами по теме искусственного занижения уровня оплаты труда. Поэтому средняя зарплата в США – это та красная черта, переступать которую не желает ни один даже очень алчный бизнесмен. Платить меньше крайне рискованно, так как при этом неизбежно попадаешь под неусыпное влияние профильных комитетов того же Конгресса. Но все же, средний уровень зарплат – это не минимально допустимое значение, и в этом состоит главное противоречие американской бизнес-модели с точки зрения работодателей:

[1]

О теме средних показателей оплаты труда в США, об их нюансах и отличительных особенностях и пойдет речь на страницах данной статьи.

Минимальная зарплата зависит от ставки, которая уже 10 лет не меняется. Таким образом, в 2019 году американцам и другим официально трудоустроенным лицам обязаны платить не меньше $7,25 в час, но это касается только официально оформленных в штат. Работникам по найму разрешается платить меньше. К ним относятся разнорабочие, няни, сиделки, курьеры, телефонистки, рыболовы, а также подрабатывающие студенты. Самая маленькая низкая ставка от $4,25-5,85. По официальным данным такие оклады получают резиденты и нерезиденты USA, их общее число составляет – 20 млн. граждан.

• File
• Pay
• Refunds
• Credits & Deductions
• Forms & Instructions

Публикация 17 (2020), Ваш федеральный подоходный налог

Ниже указаны важные напоминания и другие пункты, которые могут помочь вам подать налоговую декларацию за 2020 год. Многие из этих пунктов более подробно рассматриваются ниже в настоящей публикации.

Специальные правила в отношении отвечающей критериям прибыли, вложенной в Отвечающие критериям фонды возможностей. Если у вас имеется отвечающую критериям прибыль, вы можете вложить ее в Отвечающий критериям фонд возможности (Фонд QOF, в соответствии с английским акронимом) и выбрать отсрочку выплаты всей прибыли или ее части, которая в противном случае включается в доход. Выплата прибыли откладывается до даты продажи или обмена инвестиций либо до 31 декабря 2026 года, в зависимости от того, что наступит раньше. Вы также можете на постоянной основе исключить прибыль от продажи или обмена инвестиций в Фонд QOF, если владеете инвестициями в течение как минимум 10 лет. Для получения информации о том, какие виды прибыли позволяют вам выбирать эти специальные правила, обратитесь к Инструкциям к Приложению D (Налоговая форма 1040). Для получения информации о том, как выбрать использование этих специальных правил, обратитесь к Инструкциям к Налоговой форме 8949.

Укажите ваш номер социального обеспечения (SSN, в соответствии с английским акронимом). Укажите ваш SSN в поле, предусмотренном в налоговой декларации. Если вы подаете налоговую декларацию за 2020 совместно с тем же супругом (той же супругой), с которым(ой) вы подавали ее совместно за 2019 год, укажите свои имена и SSN в том же порядке, что и в декларации за 2019 год. См. главу 1.

Защитите свои налоговые документы от хищения персональных данных. Хищение персональных данных происходит, когда кто-то использует ваши персональные данные, например, имя, SSN или иную идентифицирующую информацию без вашего разрешения с целью совершения мошеннических действий или иных преступлений. Лицо, укравшее персональные данные, может использовать ваш SSN для получения работы или может подать налоговую декларацию, используя ваш SSN, для получения возврата налога. Для получения дополнительной информации о хищении персональных данных и о том, как снизить его риск, см. главу 1.

Идентификационные номера налогоплательщика. Вы должны сообщить идентификационный номер налогоплательщика каждому лицу, в отношении которого вы заявляете определенные налоговые льготы. Это требуется, даже если такое лицо родилось в 2020 году. Как правило, этим номером является SSN лица. См. главу 1.

Доход из зарубежного источника. Если вы гражданин США и получаете доход из источников за пределами Соединенных Штатов (зарубежный доход), вы должны отразить этот доход в вашей налоговой декларации, если он не освобожден от обложения налогом в соответствии с законодательством или договором об избежании двойного налогообложения. Это правило действует вне зависимости от того, проживаете ли вы в США или за пределами США и получили ли вы Налоговую форму W-2 или Налоговую форму 1099 от иностранного плательщика. Это касается заработанного дохода (например, заработной платы и чаевых), а также незаработанного дохода (такого как процентный доход, дивиденды, прирост капитала, пенсии, арендная плата и роялти). Если вы проживаете за пределами США, вы можете исключить часть или весь доход от вашей трудовой деятельности за рубежом. Подробнее см. Публикацию №. 54, «Налоговый справочник для граждан США и постоянно проживающих в США иностранцев».

Зарубежные финансовые активы. Если в 2020 году вы имели зарубежные финансовые активы, вам может потребоваться подача Налоговой формы 8938 вместе с декларацией. Дополнительная информация указана в Налоговой форме 8938 и инструкциях к ней, либо на странице IRS.gov/Form8938 (Английский).

Автоматическое продление срока подачи налоговой декларации на 6 месяцев. Вы можете получить автоматическое продление срока подачи налоговой декларации на 6 месяцев. См. главу 1.

Поправка к налоговой форме 1040-NR. Налоговая форма 1040-NR была переработана, чтобы ближе соответствовать формату налоговых форм 1040 и 1040–SR. Начиная с 2020 годa, налоговая форма 1040–NR будет использовать Приложения 1,2 и 3.

Кто должен подавать налоговую декларацию. В целом сумма дохода, не требующего подачи налоговой декларации, увеличена. Точные суммы указаны в Таблице 1-1, Таблице 1-2 и Таблице 1-3.

Подайте декларацию онлайн. Вместо подачи бумажной декларации можно подать налоговую декларацию в электронном виде с помощью электронного файла IRS. Ниже можно ознакомиться с подробной информацией в разделе «Зачем подавать декларацию в электронном виде» .

Войдите в свой личный aккаунт (только для физических лиц). Для безопасного доступа к информации о счете федеральных налогов перейдите в раздел IRS.gov/Account (выберите русский язык).

• Просмотр суммы, подлежащей уплате, оплата онлайн или оформление соглашения об уплате по Интернету.

• Онлайн-доступ к налоговым документам.

• Просмотр истории платежей за последние два года.

• Чтобы ознакомиться с требованиями процесса подтверждения личности, перейдите в раздел IRS.gov/SecureAccess (выберите русский язык).

Изменение адреса. При смене адреса необходимо уведомить IRS. Для уведомления IRS об изменении можно использовать Налоговую форму 8822. Подраздел «Изменение адреса» приведен ниже в разделе «Что происходит после подачи налоговой декларации».

Введите свой номер социального обеспечения. В отведенной графе налоговой декларации вы должны указать свой номер социального обеспечения (SSN, в соответствии с английским акронимом). При подаче совместной налоговой декларации супругами укажите номера SSN в том же порядке, как указаны ваши имена.

Возврат методом прямого зачисления. Вместо получения бумажного чека вы можете получить возврат сразу на счет в банке или другом финансовом учреждении. См. подраздел «Прямое зачисление» в разделе «Возвраты» ниже. Если для возврата вы выбираете прямое зачисление, вы можете разделить сумму возврата для зачисления на два или три счета.

Оплата онлайн или по телефону. Если вам необходимо уплатить дополнительный налог, вы можете осуществить оплату онлайн или по телефону. См. информацию в разделе «Как оплатить» ниже.

Соглашение об уплате в рассрочку. Если вы не можете уплатить всю причитающуюся сумму при подаче декларации, вы можете передать запрос об уплате в рассрочку. См. информацию в подразделе «Соглашение об уплате в рассрочку» раздела «Сумма задолженности» ниже. Подать заявление на оформление соглашения об уплате по Интернету можно в случае задолженности по уплате федеральных налогов, процентов или штрафов.

Автоматическое продление на 6 месяцев. Вы можете получить автоматическое продление срока подачи налоговой декларации на 6 месяцев, если не позднее дня, когда должна быть подана декларация, вы подадите Налоговую форму 4868. См. информацию в разделе «Автоматическое продление срока подачи налоговой декларации» ниже.

Служба в зоне ведения боевых действий. Если вы служите в Вооруженных силах США и находились в зоне ведения боевых действий, или если вы служили в зоне ведения боевых действий для поддержки Вооруженных сил США, для решения налоговых вопросов вам предоставляется дополнительное время. См. информацию в подразделе «Военнослужащие, находящиеся в зоне ведения боевых действий» раздела «Когда я должен подать налоговую декларацию» ниже.

Для граждан и резидентов США, подающих декларации, увязанных с календарным годом.

	Для большинства налогоплательщиков	Для отдельных налогоплательщиков за пределами Соединенных Штатов
Без запроса продления	15 апреля 2021 г.	15 июня 2021 г.
Автоматическое продление срока подачи налоговой декларации	15 октября 2021 г.	15 октября 2021 г.

Если в качестве отчетного периода вы используете финансовый год (год, заканчивающийся в последний день месяца, кроме декабря, или 52–53-недельный год), срок подачи вашей подоходной налоговой декларации истекает 15-го числа 4-го месяца после закрытия вашего финансового года.

Если срок совершения какого-либо налогового действия: подачи декларации, уплаты налогов и т.д. выпадает на субботу, воскресенье или официальный нерабочий день, срок переносится на следующий рабочий день.

Плата за обучение и сопутствующие сборы. Возможность вычитания из налога суммы отвечающих соответствующим критериям расходов на обучение и сопутствующих сборов распространяется на 2018, 2019 и 2020 гг. Не вычитайте расходы, понесенные после 2020 года, если закон о вычитании не будет продлен опять.

Налоги с зарплаты сотрудника в 2021 году

Изменения налогового законодательства в 2021 году. Когда вы рассчитываете сумму желаемого удержания подоходного налога из вашей заработной платы, а также при определении своего расчетного налога, учитывайте изменения налогового законодательства, вступающие в силу в 2021 году. Для получения дополнительной информации см. Публикацию № 505, «Удержание налогов и расчетный налог».

Покажем на примерах, как размер зарплаты влияет на налоговую нагрузку в 2021 году.

Предположим, зарплата руководителя отдела продаж Полева И.Д. — 65 000 руб. в месяц. Данный сотрудник состоит в штате компании, которая не относится к субъектам малого и среднего предпринимательства. Полев является гражданином России и постоянно проживает в ней. Рассчитаем сумму страховых взносов, которую работодатель должен ежемесячно перечислять с зарплаты Полева И.Д. в бюджеты фондов за свой счет.

Месяц	Сумма зарплаты нарастающим итогом, руб.	Пенсионные взносы (22%)	Взносы «на больничные» (2,9%)	Медицинские взносы (5,1%)	Взносы «на травматизм» (0,2%)	Всего
Январь	65 000	14 300	1 885	3 315	130	19 630
Февраль	130 000	14 300	1 885	3 315	130	19 630
Март	195 000	14 300	1 885	3 315	130	19 630
Апрель	260 000	14 300	1 885	3 315	130	19 630
Май	325 000	14 300	1 885	3 315	130	19 630
Июнь	390 000	14 300	1 885	3 315	130	19 630

Таким образом, с заработной платы сотрудника (65 000 руб.) работодатель каждый месяц должен перечислять государству страховые взносы в размере 19 630 руб.

Подоходный налог – один из наиболее весомых источников фискальных поступлений в федеральный бюджет США.

Этот налог уплачивается всеми гражданами, которые живут и получают доход на территории страны, в том числе индивидуальными предпринимателями.

Налог рассчитывается в процентном соотношении к сумме валового дохода, который включает все доходы, полученные лицом за конкретный период. Если говорить в контексте индивидуального предпринимательства, то в базу налогообложения включается:

• доход от предпринимательской деятельности;
• доход от ценных бумаг;
• доходы, полученные из других источников.

Корпоративный налог уплачивается американскими компаниями со всех доходов, полученных как в пределах страны, так и заграницей.

Учитывая то, что международные корпорации вынуждены также платить налоги в тех странах, в которых ведут свой бизнес, фискальная система США предусматривает механизм защиты от двойного налогообложения.

Компании-плательщику возмещаются налоги, уплаченные за границей, в лимитах установленной налоговой ставки.

Налоги в сша в 2022 году: виды, особенности, кто обязан выплачивать

Среди американских компаний довольно распространенной практикой является владение одной компанией акциями других компаний. В этом случае юридическое лицо-владелец акций, получая дивиденды, обязано заплатить с них налоги. Поскольку общий налог включает федеральный налог и налог штата, то конечная ставка разнится в зависимости от места регистрации налогоплательщика.

Многих предпринимателей, особенно выходцев с постсоветского пространства, интересует, сколько процентов составляет НДС в Америке. Сразу надо отметить – НДС в США на федеральном уровне не применяется. Тем не менее, в США существует некий аналог НДС на уровне штатов и называется он налогом с продаж. Ставка этого налога зависит от таких параметров, как:

• Штат. Каждая территориальная единица устанавливает свой налог с продаж в зависимости от экономической специфики региона.
• Товар. Как правило, редкая продукция, которая не распространена широко, облагается в США большим налогом с продаж, чем популярные товары широкого потребления.
• Производитель. Импортная продукция, как правило, облагается налогом с продаж по более высокой ставке.

Отличием налога с продаж от привычного НДС заключается в том, что он не включается в стоимость товара и платится покупателем отдельно, в размере, предусмотренном законодательством конкретного штата.

Ниже приведена сравнительная таблица, по которой можно в общих чертах понять, чем принципиально отличаются системы налогообложения в США и РФ.

Налоги в США	Налоги в РФ
Уровни налогообложения	Федеральные налоги,налоги штатов,муниципальные налоги	Федеральные налоги,региональные налоги,местные налоги
Срок начисления	Большинство налогов начисляется на годовой доход	Начисление и взимание налогов осуществляется ежеквартально и ежемесячно
Подоходные налоги	Прогрессивная ставка, которая увеличивается с ростом дохода	Фиксированная ставка 13%
Налог на бизнес	Налог на доход корпораций имеет прогрессивную ставку	В зависимости от формы налогообложения
НДС	Налог на продажи варьируется в зависимости от штата, группы товаров и места производства продукции	Ставка НДС составляет 20%
Косвенное налогообложение	В США развито слабо из-за несоответствия принципам равномерного распределения доходов	Представлено налогом на добавленную стоимость и акцизными сборами, взимаемыми непосредственно при покупке товара

Налоги – это неотъемлемая часть для каждой развитой страны. Уровень жизни в США достаточно высок, и немаловажную роль в этом играют налоги, которые платят все жители этой страны.

Уклонение от уплаты налоговых деклараций сурово карается, поэтому если вы хотите переехать жить в Америку, вам нужно заранее узнать обо всех налогах в США для физических лиц.

Подробнее об этом вы сможете прочесть в этой статье.

МИНИМАЛЬНАЯ И СРЕДНЯЯ ЗАРПЛАТА В США

Как и на заре появления подоходного налога в США, величина ставки налога и по сей день зависит от размера дохода. На сегодняшний день ставки варьируются в диапазоне от 14 до 38%.

Примечательно, что в каждом штате уровень налогового бремени для жителей напрямую зависит от их совокупного дохода за 12 месяцев.

Вот небольшой пример:

Название штата	Сумма годовой з/п, $	Сумма ежемесячной з/п, $	Налоговая сумма, $	Налоговая ставка, %
Техас	50 000	4 100	8 357	16,6
Нью-Йорк	100 000	8 200	23 058	23

Суть федерального налогового бремени на полученный гражданином или резидентом США доход заключается в том, что облагается налогом не весь доход, а лишь к той сумме-разнице между предельными числами в согласованном диапазоне.

Например: допустим совокупный ежегодный доход налогоплательщика составил 60 тыс. долл. Из этой суммы первые 9 700 долл будут облагаться по ставке 10%, вторая сумма 29 775 долл (разница между 39 475 и 9 700) будет облагаться по ставке 12%, оставшиеся 20 525 долл (разница 60 000 и 39 475) будут облагаться по ставке 22%.

Диапазон налогооблагаемого годового дохода в USD	Применяемая налоговая ставка
0 — 9 700	10%
9 700 — 39 475	12%
39 475 — 84 200	22%
84 200 — 160 725	24%
160 725 — 204 100	32%
204 100 — 510 300	35%
доход > 510 300	37%

В США есть возможность уменьшить сумму налогового бремени. Для этого существуют различные вычеты и льготы. В самом простом виде формула расчета налога с учетом вычетов и льгот будет выглядеть следующим образом:

Налогооблагаемая сумма — вычет * процент налоговой ставки = налоговая сумма

На сегодняшний день самыми популярными способами применения налоговых вычетов являются следующие два:

1. стандартный вычет в размере 12 000 долл на 1 физическое лицо;
2. вычет с детализацией, когда расписываются все полагающиеся физическому лицу вычеты. При желании прибегнуть к подобному инструменту всегда имеет смысл обратиться за консультацией к налоговому юристу или бухгалтеру.

Если говорить о льготах, то они вычитаются не из облагаемой налогом суммы дохода, а из итоговой суммы налога. Формула для расчета налоговой суммы будет выглядеть следующим образом:

налоговая сумма = налогооблагаемая сумма * процент налоговой ставки — льгота

Пример: сумма налога составляет 10 000 долл, а полагающиеся лицу льготы равны 3 000 долл. Значит сумма налога составит 10 000 — 3 000 = 7 000 долл. Это та сумма, которую нужно заплатить.

Каждый штат самостоятельно определяет перечень предоставляемых для населения налоговых льгот. С этим списком можно ознакомиться на официальных сайтах местных налоговых органов. При этом самыми популярными являются: низкий показатель годового дохода, льгота на получение образования, льгота на уход за детьми.

Срок подачи налоговой декларации — с 1.01 по 15.04 каждого года.

Стандартная процедура происходит следующим образом:

1. на сайте службы по налогам IRS нужно выбрать необходимую форму налоговой декларации;
2. тщательно заполнить все поля формы;
3. заполненный вариант форму нужно отправить обратно в IRS.

Форму можно заполнять на ваш выбор: от руки или с помощью компьютера в электронном виде. Если вы предпочтете заполнение формы вручную, то её нужно отправить по почте, при электронном заполнении документа — разместить на сайте налоговой службы IRS.

Реалии против мифов: насколько средний американец богаче россиянина

Уклонение от уплаты налогов в США является серьезным правонарушением. Попытки избежать платежей в сторону государственной казны рассматриваются правительством как крайне опасное преступление.

В настоящий момент в уголовном праве Штатов нет норм, которые бы регулировали ответственность за совершение налоговых преступлений. Это действительно как в отношении федерального законодательства, так и законов на уровне отдельных штатов.

Зона регулирования ответственности за правонарушения, связанные с уплатой налогов, лежит полностью в зоне легитимности специальных законов о налогах.

Более того в США за несоблюдение налогового законодательства следует не только гражданское, но и уголовное наказание, вплоть до тюремного заключения.

Американское законодательство предусматривает установление минимальной почасовой ставки оплаты труда в стране на федеральном и местном уровне. В соответствии с законом «О минимальной заработной плате» работодатели обязаны руководствоваться тем показателем, который на данный момент выше. По официальной информации местного Министерства труда, федеральная минимальная зарплата в США в 2021 году составляет 7,25 долларов в час. Ставка не увеличивается с 2009 года.

В законе «О справедливых трудовых стандартах» выделены некоторые категории работников, которым выплата минимальной зарплаты в 7,25 долларов в час не гарантируется. Например, это касается студентов американских университетов и других учебных заведений, подрабатывающих во время обучения в сфере обслуживания, розничной торговли и сельского хозяйства, а также работников с умственными или физическими недостатками, влияющими на производительность труда. Кроме того, федеральная почасовая минимальная зарплата в США не предусмотрена для следующих специалистов:

1. Нянь (в некоторых случаях).

2. Сиделок, ухаживающих за пожилыми людьми.

3. Федеральных следователей.

4. Специалистов в сфере рыболовства.

5. Работников, изготавливающих венки на дому.

6. Курьеров, занятых в службах доставки газет и работников газетных изданий с ограниченным тиражом.

7. Моряков, трудоустроенных на иностранных судах.

8. Телефонисток.

9. Сельскохозяйственных рабочих, занятых на небольших фермах.

10. Сотрудников сезонных развлекательных учреждений.

• Врачи (хирурги) – 122,65$

• Стоматологи – 86,82$

• Адвокаты – 69,34$

• Инженеры – 47,71$

• Программисты – 43,98$

• Полицейские – 31,47$

• Электрики – 31,27$

• Пожарные – 25,60$

• Плотники – 24,58$

• Дальнобойщики – 21,91$

• Кровельщики – 21,79$

• Разнорабочие на стройках – 18,84$

• Водители автобуса – 17,44$

• Дворники – 13,51$

• Кассиры – 11,19$

Calculating taxes and comparing salaries can be a tricky business, particularly when you consider filing status, business income, personal income, different tax laws for different states, tax credits and so forth. The good news is that iCalculator provides a suite of Salary and Tax Calculators, designed to allow quick calculation and comparison so that you can quickly and efficiently calculate your financial commitments. iCalculator provides calculators for Individuals, businesses, employees, employers and corporations, with our tools, you can calculate everything from the ratio of $500 being shared by 13 people to sales tax in New York, you can even create and maintain your own sports league.

Налоги с зарплаты в сша калькулятор

Поэтому во всем виновата российская налоговая система, кругом одна несправедливость и «пора валить»! На практике же, если нужный специалист на рынке стоит N рублей/долларов (и это снова цифра оклада), то работодателю придется на это согласиться, а с налогами… выкручиваться как-нибудь. Потому что каждый из нас с вами, будучи профи в своем деле, не будет работать за оклад ниже среднего по рынку. В этой статье рассчитаны налоги на фонд оплаты труда, уплачиваемые работодателем. Но истина – впереди.

Итак, возьмем прежний пример с окладом в $7,100 или 228 620 руб. (по курсу $1 = 32.3 руб.) в месяц. Для чистоты эксперимента мы не учитываем никакие льготные системы налогообложения, а считаем только стандартные.

Предельная величина базы для начисления страховых взносов в 2012 году составляла 512 000 р. Это значит, что только с этой суммы работодатель отчисляет 22% в Пенсионный фонд РФ, а с остальной суммы годового оклада – только 10%, а взносы в Фонды социального и обязательного медицинского страхования РФ сверх данной базы не начисляются вовсе.

*суммы округляются до рубля

Если НЕрезидент зарабатывает, используя зарубежные сервисы — Upwork, или торгует через Ebay, Amazon, Etsy и т д, то он по закону США обязан заплатить налоги там или только в своей стране?

Если вы открываете оффлайн магазин в США, но сами живете в РФ и, соответственно, вы являетесь НЕрезидентом США и резидентом России. Но, так как вы зарабатываете непосредственно в США, то ОБЯЗАНЫ заплатить налоги по местным законам (в зависимости от штата). А уже потом, заплатить налоги в РФ как зарубежные доходы, но при этом можно оформить вычет уже заплаченных налогов в США (во избежание двойного налогообложения).

В случаях заработка удаленно через американские сервисы то же самое — только это делается онлайн

Здесь наверное какая-то аналогия с «Налогом на Google». По сути Google не имеет к РФ никакого отношения, но местные жители покупают у Google. И РФ берет за это свои 18%

• Вопрос задан более года назад
• 1668 просмотров

Обязан платить налоги только там, где он является налоговым резидентом.

Налог	Ставка налога	Примечания
Подоходный федеральный налог	от 10% до 37%.	Выплачивается работодателем, работник же получает на руки уже чистый доход. В Америке действует прогрессивная шкала налогообложения (чем меньше доход, тем меньше налоговая ставка). На ставку налога влияет также семейное положение налогоплательщика.
Подоходный налог штата	От 3% до 10%	Выплачивается работодателем и зависит от конкретной территории США. В некоторых штатах налог фиксированный, в некоторых прогрессивный, а в Южной Дакоте, Вайоминге, Вашингтоне, Техасе, Неваде, Флориде и на Аляске он вообще отсутствует.
Налог на социальное обеспечение	12,4%	Для того, чтобы работник мог в дальнейшем получать пенсию по старости и различные страховые выплаты, с его доходов удерживают определенную сумму. 6,2% от зарплаты сотрудника выплачивает его работодатель, а остальные вносит сам работник. Для индивидуальных предпринимателей ставка налога – 12,4%.
Медицинская страховка	от $180 до $500	Для того чтобы пользоваться медицинским обслуживанием, каждый гражданин должен регулярно выплачивать фиксированные взносы. Их размеры варьируются от штата к штату.
Налоги на недвижимость	от 0,18% до 1,89%, средняя ставка — 1% от стоимости объекта недвижимости	Ставка налога зависит от штата. Налогом облагаются как недвижимость, так и земельные участки.

Помимо этого, каждый штат имеет право вводить свои региональные налоги (если они не противоречат конституционным принципам налогообложения) и фискальные льготы для малообеспеченных граждан. Впрочем, по меркам СНГ, американские зарплаты всё равно остаются весьма солидными. По состоянию на 2019 год средняя зарплата в США в месяц за вычетом всех налогов составляет 2900 долларов, что в рублях равняется приблизительно 184 200.

Зарплаты обычно выплачиваются один раз в неделю или раз в две недели. Зачисление производят на чеки, которые можно обналичить в ближайшем банке.

Американская экономика до сих пор полностью не оправилась после мирового кризиса, начавшегося в 2008 году. Безусловно, США — один из мировых лидеров по уровню жизни населения, производству товаров широкого потребления и развитию технологий. Но ряд показателей говорит о том, что даже к 2017 году Америка так и не сумела ликвидировать все негативные последствия кризиса. Один из этих показателей — рост уровня заработной платы, вернее, его отсутствие. С момента экономического спада зарплаты высококвалифицированных специалистов выросли всего на 4-5%, а доходы неквалифицированных работников на протяжении практически 10 лет остаются неизменными.

Какой предел вычетов по НДФЛ в 2021-2022 годах

Несмотря на то, что за Америкой закрепилось неофициальное название «страна равных возможностей», статистика говорит, что это не совсем так. Данные, собранные Бюро трудовой статистики, показали, что зарплаты женщин в среднем на 21% меньше зарплат мужчин. В среднем лица мужского пола получают 52000 долларов в год, а их коллеги-женщины только 41000 долларов. Кроме того, уровень доходов зависит и от цвета кожи работника. Согласно статистике, зарплаты афроамериканцев и латиноамериканцев намного скромнее зарплат белых. Также размер заработной платы зависит от возраста работника: служащие до 25 лет и старше 65 получают заметно меньше, чем те, кому 26-64 года. Подростки 16-19 лет совмещают подработку с учебой, поэтому чаще всего заняты не полный рабочий день либо сезонно. Молодежь начинает свой трудовой путь в 20 лет, и в течение первого десятилетия не может рассчитывать на высокие зарплаты ввиду отсутствия опыта. Американцы 65+ зачастую вынуждены трудиться по причине скромных пенсионных сбережений. Американские служащие в возрасте от 26 до 64 лет в среднем зарабатывают больше вышеуказанных возрастных групп, но и работают они дольше.

Возрастная группа работников, годы	Средняя заработная плата до уплаты налогов, $	Количество рабочих часов в неделю
16-19	1840	24
20-24	2356	34
25-34	3348	40
35-44	4088	40
45-54	4100	40
55-64	4036	37
65+	3796	37

Еще одним фактором, влияющим на доходы граждан США, является уровень образования. Те, кто не окончил школу, занимают низкооплачиваемые должности и получают всего 30000 долларов в год, в то время как их более успешные одноклассники, получившие аттестат, зарабатывают в среднем 38500 долларов дохода. Выпускники колледжей и университетов, имеющие степени бакалавра или магистра, могут претендовать на оплату труда от 70000 долларов ежегодно.

США — очень большое государство с многоукладной экономикой. Каждый штат располагает различными производственными мощностями и своей производственной специализацией. Поэтому уровень заработной платы по стране может сильно колебаться в зависимости от региона. Самые большие зарплаты получают жители Аляски, чуть меньшие доходы имеют обитатели штатов Тихоокеанского побережья, следующий по доходности регион — это берег Атлантики, а замыкают этот рейтинг «внутренние» штаты, расположенные в центре материка.

Таким образом, список штатов, жители которых могут похвастаться самыми высокими заработками, выглядит следующим образом:

• Округ Колумбия 116000 $/год;
• Коннектикут 105000 $/год;
• Мэриленд 104000 $/год;
• Массачусетс 101000 $/год;
• Калифорния 96000 $/год;
• Гавайи 95500 $/год;
• Аляска 94500 $/год.

А вот самые скромные деньги получают работники штатов:

• Арканзас 61000 $/год;
• Кентукки 64000 $/год;
• Нью-Мексико 64000 $/год;,
• Алабама 64500 $/год;
• Южная Каролина 66000 $/год;
• Айдахо 67000 $/год;
• Луизиана 67000 $/год;
• Оклахома 67000 $/год.

Власти США уделяют большое внимание таким отраслям как здравоохранение, цифровые технологии, наука, разработка месторождений полезных ископаемых и торговля. Таким образом, наиболее высокооплачиваемыми сферами, помимо политики и шоу-бизнеса, в Америке являются:

• Медицина (самые большие зарплаты имеют хирурги, психиатры, дантисты и анестезиологи),
• Фармацевтика и фармакология,
• Наука (ракетостроение, военные и космические технологии),
• Строительство,
• Издательское дело,
• Производство (здесь больше всего зарабатывают топ-менеджеры, бухгалтера и высококвалифицированные рабочие),
• Торговля (преимущественно, оптовая),
• Брокерские и финансовые услуги,
• Программирование, разработка сайтов, программного обеспечения для смартфонов и цифрового инструментария,
• Преподавание в ВУЗах и школах,
• Коммунальные услуги,
• Добыча нефти, газа и электроэнергетика,
• Юридические услуги, полиция и суды.

Самые маленькие зарплаты получают неквалифицированные рабочие (мойщики посуды, уборщики, официанты). Как правило, это мигранты, плохо владеющие английским языком и не имеющие американского диплома об образовании. Впрочем, даже неквалифицированный труд в США оплачивается более чем достойно. В среднем зарплата, например, грузчика или официанта (без учета чаевых) составляет 1700 $ в месяц, а это 111300 руб.

Вычеты на детей, перечисленные в подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ, имеют предел для начисления. Так, если суммарная заработная плата работника с начала года достигла этого предела, то вычеты на детей перестают предоставляться с месяца его достижения вне зависимости от возраста детей, их количества и от того, родные это дети или нет. Размер дохода для применения налогового вычета на ребенка в 2021-2022 годах равен 350 000 руб.

Стандартный налоговый вычет на ребенка полагается родителям, супругу (супруге) родителя, усыновителям, опекунам, попечителям, приемным родителям, супругу (супруге) приемного родителя.

Размер стандартных вычетов на детей составляет:

• 1 400 руб. — на первого или второго ребенка;
• 3 000 руб. — на третьего и последующего ребенка.

Вычет на детей предоставляется с месяца рождения (усыновления, установления опеки, заключения договора о передаче ребенка в семью) и до конца года, в котором он достиг 18 лет. А если ребенок — учащийся очной формы обучения, аспирант, ординатор, интерн, студент в возрасте до 24 лет, то вычет на детей предоставляется по месяц (включительно), в котором обучение прекратилось.

А вот размеры вычетов на детей-инвалидов существенно выше и зависят от возраста ребенка и категории налогоплательщика. Так, налоговый вычет на ребенка в 2020-2021 годах составляет:

• 6 000 руб., если вычет получают опекуны, попечители, приемные родители, супруг (супруга) приемного родителя на ребенка-инвалида до 18 лет или ребенка — учащегося очной формы обучения (аспиранта, ординатора, интерна, студента) в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом 1-й или 2-й группы;
• 12 000 руб., если вычет получают родители, супруг (супруга) родителя, усыновители на ребенка-инвалида до 18 лет или ребенка — учащегося очной формы обучения (аспиранта, ординатора, интерна, студента) в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом 1-й или 2-й группы.

Если ребенок-инвалид не является первым ребенком, то, по мнению президиума Верховного суда РФ, размер стандартного вычета в такой ситуации определяется как сумма вычета, установленного на ребенка-инвалида, и вычета, предоставляемого в зависимости от очередности рождения ребенка (см. п. 14 Обзора практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 НК РФ, утвержденного президиумом Верховного суда РФ от 21.10.2015, направленного для сведения и использования в работе письмом ФНС России от 03.11.2015 № СА-4-7/19206@).

Перечисленные вычеты на детей могут предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору, если второй родитель (приемный родитель) отказывается от его получения (подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Кроме того, вычет на детей в двойном размере представляется единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю (подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ).

Право на получение вычета на детей утрачивается начиная с месяца достижения доходами налогоплательщика их предельного уровня. Кроме того, вычет на детей прекращают предоставлять, если ребенок вступил в брак до окончания периода, в течение которого согласно подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ может быть предоставлен вычет (письма Минфина России от 29.03.2019 № 03-04-05/21857, от 31.03.2014 № 03-04-06/14217).

Для целей исчисления НДФЛ вычеты на детей 2021-2022 годов зависят от количества детей в семье и очередности их рождения. Как для целей определения вычета на детей считать их очередность, в НК РФ не рассматривается, но порядок подсчета очередности для целей применения вычета на детей неоднократно разъяснял в своих письмах Минфин. По мнению чиновников, для целей определения вычета на детей нужно учитывать общее количество детей налогоплательщика, включая тех, которые достигли возраста, когда вычет уже не предоставляется (18 лет или 24 года). При определении размера вычета на детей в подсчете очередности учитываются также неусыновленные дети супруга от другого брака, в том числе дети, на которых вычет на детей уже не дается по причине достижения ими возраста 18 лет, умершие дети, подопечные дети (см. письма от 07.03.2019 № 03-04-05/15085, от 10.02.2012 № 03-04-05/8-165 и др.).

Если родители не зарегистрировали брак, но при этом имеют детей от предыдущего брака, то для целей получения вычета на детей каждый из родителей учитывает только родных детей (письма Минфина России от 20.03.2012 № 03-04-08/8-52, ФНС России от 05.04.2012 № ЕД-4-3/5715@).

Чаще всего вычет на детей работнику предоставляет работодатель. Для получения стандартного налогового вычета на ребенка по месту работы нужно написать заявление, приложив к нему документы, подтверждающие право на вычет. Подать его достаточно 1 раз.

Новое заявление для получения вычета на детей потребуется, если у работника изменится основание для вычета, например, родится еще 1 ребенок (письма Минфина от 08.05.2018 № 03-04-05/30997, от 08.08.2011 № 03-04-05/1-551) или произойдет реорганизация юрлица-работодателя.

Подробнее см. здесь.

Когда работник имеет право на вычет на детей, работает у работодателя с начала года, то работодатель предоставляет вычет на детей с начала года независимо от того месяца, в котором работник подал заявление на его получение (письмо Минфина России от 18.04.2012 № 03-04-06/8-118).

Похожие записи:

• Налог на прибыль с продажи квартиры в 2022 году для физических лиц
• Сумма обязательных страховых взносов для ИП в 2022 году
• Парковка на тротуаре штраф 2018 в москве