Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет если квартиру уже продал». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Обратите внимание, что на практике налоговый орган зачастую отказывает в принятии документов на вычет, мотивируя это тем, что квартира (дом) уже проданы. Данная позиция ИФНС неправомерна, в связи с чем, рекомендуется взять письменный отказ в принятии документов и в последствии направить жалобу на действия (бездействия) должностных лиц налогового органа в УФНС по региону (в Москве это УФНС по г.
Поскольку ФНС после 15 июля следующего после продажи календарного года будет требовать уплатить НДФЛ, лучше сразу вместе с налоговой декларацией подать подать заявление о получении отсрочки (рассрочки) по уплате НДФЛ.
Вы продали недвижимость, получили прибыль, с которой должен быть уплачен подоходный налог 13% (Налоговый Кодекс, ст.208, 209, 224). Если вы владеете недвижимостью менее 5-ти лет (для недвижимости, оформленной в собственность до 1 января 2016 г.
Ранее полученный налоговый вычет и продажа квартиры
При продаже квартиры за ту же сумму платить налог не придется: можно использовать другой имущественный вычет в размере расходов на ее покупку. Это два разных вычета.
Подаете декларацию при продаже, потому что квартира находилась в собственности меньше минимального срока, но в бюджет ничего не перечисляете. Зато ждете от государства 260 тысяч рублей.
Но на это имеет право сделать не каждый владелец жилья, а только имеющий официальное место работы, получающие там заработную плату, из которой он ежемесячно перечисляет в государственную казну подоходный налог.
Налогоплательщик может использовать любой из этих вычетов, но прежде нужно просчитать, какой вычет выгоднее в той или иной ситуации.
Что это такое по Кодексу, можно ли получить льготу в 1000000 и как, если жилье было менее 5, но уже более 3 лет в собственности?
Можно ли вернуть НДФЛ за покупку квартиры, если она уже продана?
Можно продать очень дорогую квартиру, но если указать в договоре купли-продажи стоимость недвижимости не более 1 млн. рублей, то налог платить не придется.
Типичные заблуждения о налоговом вычете при продаже и покупке квартиры. Оформление недвижимости. Статьи о недвижимости, строительстве и ремонте.
Только продавец жилья может использовать такую льготу как налоговый вычет в 1000000 рублей. То есть миллион – это необлагаемая налогом сумма, на которую снижается налоговая база при продаже жилья. Она предоставляется независимо от срока владения помещением.
Если жилье было продано до начала использования имущественного вычета
Я купил квартиру и подал документы на получение имущественного вычета. Но тут пришлось срочно продать жилье.
Например, в течение одного календарного года (одного налогового периода) была продана квартира за 2,5 миллиона рублей, купленная два года назад за 1,5 миллиона рублей, а взамен нее был приобретен новый объект за 3 миллиона рублей.
В случае если вы уже заявили на вычет, но не успели его получить полностью, потому что продали квартиру.
Если был доход, с которого можно удержать налог (доход, полученный при продаже квартиры), неработающий пенсионер (а также студент, ребенок) вправе уменьшать доход на этот вычет, чтобы не платить налог», — объясняет Ольга Ботова.
Можно ли получить налоговый вычет если квартира уже продана
Основной вопрос, касающийся налогов, связанный с продажей недвижимости, заключается в том, что продавец объекта обязан уплатить налог. Но платится он не всегда, или – не в полной мере.
В этом случае практикуется получение налогового вычета с покупной стоимости квартиры – максимум 260 тысяч рублей (п.3 ст.220 НК РФ), поскольку подача декларации допустима в любой срок после покупки жилья.
Покупка жилья — это очень дорогостоящее приобретение. Многие знают, что с покупки квартиры можно вернуть подоходный налог в размере тринадцати процентов. Но есть и те, кто не знает, что можно воспользоваться налоговым вычетом. Бывают такие случаи, когда человек продал квартиру, а на имущественный вычет по ней не заявил.
В этом случае практикуется получение налогового вычета с покупной стоимости квартиры – максимум 260 тысяч рублей (п.3 ст.220 НК РФ), поскольку подача декларации допустима в любой срок после покупки жилья.
Налоговый вычет получить можно, несмотря на то, что квартира продана, а вы уже не являетесь собственником. Потому что вы несли расходы на покупку жилья, следовательно, имеете право получить вычет.
Отдельные случаи в практике, когда налоговые инспекторы отказывают в выплате компенсаций после продажи жилья налогоплательщика, не имеют под собой законного основания. В таком случае, получив официальный отказ, следует обратиться в вышестоящие налоговые органы и обжаловать его.
Можно ли получить, если недвижимость уже продана?
Таким образом, если стоимость продаваемого имущества незначительно превышает расходы, произведенные при его приобретении, то наиболее выгодно будет применить вычет в размере понесенных расходов.
Достаточно представить декларации по форме 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Имущественный вычет будет продолжать действовать даже после того, как квартира продана.
А значит, если, например, квартира была куплена 15 мая 2011 года, то трехлетний срок владения ею следует считать истекшим 15 мая 2014 года.
Право на использование остатка имущественного вычета не прекращается в случае прекращения права собственности на имущество. Основание: Письма Минфина России от 31.01.2012 N 03-04-05/5-90, от 18.02.2009 N 03-04-05-01/66, Письмо ФНС России от 09.03.2007 N 04-2-03/17.
Осуществление сделки между родственниками
При этом налогоплательщик имеет право на вычет за покупку недвижимости даже тогда, когда покупка и продажа были осуществлены в одном налоговом периоде. Основание: Письмо Минфина России от 29.04.2010 N 03-04-05/9-239.
Такой “ход конем” акутален, когда у лица (налогового резидента РФ) доход от продажи “старой” квартиры, бывшей в его собственности меньше 3 лет, гораздо больше 1 000 000 рублей.
Часть продавцов считают: если они продают квартиру, которая была получена в дар, и в договоре на такой объект указана некая оценочная стоимость квартиры, они смогут уменьшить налоги на эту сумму.
При осуществлении покупки или продажи квартиры даётся право воспользоваться вычетом в таких ситуациях:
- Приобретая недвижимость, можно получить компенсацию на часть или на полную сумму покупки.
- Тем, кто продаёт жильё, даётся вычет в пределах разрешённой суммы.
- Когда осуществляется приобретение жилья при помощи ипотеки, полагается компенсация за проценты, выплаченные при возврате кредита.
Подоходный налог от продажи второй квартиры в течение 5 лет: нюансы и тонкости
Главным условием получения налогового вычета за приобретенное жилье является факт понесенных гражданином затрат, подтвержденный платежными поручениями, и оформленная в соответствии с правовыми нормами сделка купли-продажи, итогом которой стала регистрация права собственности на недвижимое имущество.
Данное право возникает после фактической оплаты недвижимости. Оно не связано с тем, как долго налогоплательщик являлся собственником этого жилого объекта.
Возможно возникновение закономерных вопросов о разнице стоимости недвижимости, указанной в документах, по сравнению со среднерыночными ценами на подобное жилье.
Но что делать, если квартира продана, а вычет так и не был получен (полностью и частично). Вычет за проданную квартиру можно получить и в случае, если на момент продажи льгота была частично получена и в случае, если вычет не заявлялся вовсе.
Если сделки по продаже и покупке квартиры были в одном и том же году (!!!), вы получаете право на два налоговых вычета одновременно. Небольшие исключения из этого правила. Два вычета можно получить и при условии:
- новая квартира куплена РАНЬШЕ чем продана старая (или обе сделки прошли в одном и том же году);
- вы имеете право на вычет как покупатель жилой недвижимости (то есть раньше вы не пользовались этим вычетом или не полностью использовали его сумму и квартира была приобретена не у близкого родственника).
Получить налоговую компенсацию за проданную квартиру в соответствии с действующим законодательством можно. Если гражданин при оплате жилья воспользовался этим правом, но продал квартиру прежде, чем получить компенсацию полностью, он имеет право пользоваться остатком вычета до его полного получения.
Другие льготы, которые предоставляются покупателю жилья и его собственнику, называются имущественный вычет. Законодательство России устанавливает за гражданами право получить вычет издержанных налогов от суммы, которая была потрачена на приобретение недвижимости. Но операций с недвижимостью достаточно много, и в каждом случае ситуация с получением права на налоговый вычет может меняться. В том числе, получение имущественной льготы, если квартира уже продана.
Налог при продаже квартиры полученной по наследству
Например, квартира куплена три месяца назад и продана на данный момент. Бывший владелец, купивший недвижимость три месяца назад, имеет право на получение вычетов, связанных с продажей имущества, а также претендует на получение компенсации расходов по покупке квартиры.
Следует отметить, что такое поведение не соответствует законодательным нормам. Только получив официальный отказ, следует обращаться в вышестоящие органы и обжаловать его. Правовая позиция в этом вопросе одна – гражданин имеет право на получение вычета.
Вы можете получить вычет по той квартире, которую уже продали. Ждать полтора года не придется — заявляйте его прямо сейчас.
В подобных ситуациях мы рекомендуем дождаться официального отказа, и после этого обратиться с жалобой в вышестоящие контролирующие органы.
Как получить налоговый вычет при продаже квартиры?
Консультации и помощь в получении ипотеки. Снижение ставки по кредиту. Увеличение суммы кредита. Подготовка документов для банка.
В сфере недвижимости и налогообложения вопросы имущественного возврата являются наиболее обсуждаемыми на данный момент. Сам вычет представляет собой компенсацию средств, затраченных на покупку недвижимости, в размере 13%. Но и здесь имеются определенные тонкости.